ANTIRICICLAGGIO: ancora validi i registri fino ad emanazione dei nuovi decreti attuativi

Antiriciclaggio: ancora valido il vecchio AUI – Archivio Unico Informatico
fino alla emanazione dei nuovi Decreti Attuativi

Chiarimenti in relazione all’applicazione del Decreto Legislativo n. 231 del 21 novembre 2007 in attuazione dalla terza Direttiva Antiriciclaggio 2005/60/CE.

Una prima lettura superficiale della normativa ha portato alcuni ad ipotizzare la necessità di adeguare immediatamente le applicazioni software alle nuove norme e a ritenere che l’utilizzazione dell’Archivio Unico Informatico non sia più richiesta per i professionisti e per gli altri soggetti obbligati dalle normative precedenti.

Si riporta l’attenzione su quanto stabilito dai comma 1 e 2 dell’art. 66 del Decreto Legislativo che testualmente recita:

Art. 66 (Disposizioni transitorie e finali)

  1. Le disposizioni emanate in attuazione di norme abrogate o sostituite continuano a essere applicate, in quanto compatibili, fino alla data di entrata in vigore dei provvedimenti attuativi del presente decreto.
  2. Le disposizioni di cui agli articoli 37, comma 7, 38, comma 7, e 39, comma 4, sono emanate entro diciotto mesi dalla data di entrata in vigore del presente decreto. 

Pertanto le norme abrogate o sostituite, fino a quando non saranno emanati i decreti attuativi (entro diciotto mesi dall’entrata in vigore del Decreto), continuano a essere in vigore.

In particolare rimane la validità delle precedenti norme relative all’Archivio Unico Informatico per i professionisti (articolo 38) e per gli altri soggetti obbligati (articolo 39).